Законная оптимизация налогов-2018: комплексный подход. Легализация и защита бизнеса. г. Санкт-Петербург. Налоговая оптимизация семинар
Консультационно-практический семинар «Методика построения и расчета схемы налоговой оптимизации»
Занятия проходят в современном учебном комплексе ЧОУ ДПО «Институт экономики и права»: г. Санкт-Петербург, ул. Смоленская, д.9, ст. метро «Фрунзенская».
Приглашаются собственники и руководители коммерческих организаций, финансовые директоры, главные экономисты, главные бухгалтеры и все заинтересованные лица.
На семинаре будут рассмотрены вопросы:
- Как можно и как нельзя снижать налоговую нагрузку.
- Как построить и рассчитать схему налоговой оптимизации.
- Как учесть все риски и минимизировать их до приемлемого уровня.
Занятия проводит:
Недошивин Александр Сергеевич - налоговый юрист. Директор юридической компании «Рескрипт», Санкт-Петербург. Главный научный сотрудник Научно-исследовательского центра Системного анализа. Эксперт в области налогового права, офшорного бизнеса и управленческого учета, имеющий более чем 20-летний опыт практической работы в области налоговой оптимизации.
Актуальность:
Последнее время резко возросла эффективность работы фискальных и правоохранительных органов в области выявления уклонения от уплаты налогов путем заключения сделок с фиктивными юридическими лицами (т.н. «помойками»). Начиная с 2015 года вводится и постепенно углубляется автоматизированный контроль за деятельностью коммерческих организаций вплоть до контроля каждой хозяйственной операции. Широко применявшиеся до недавних пор методы снижения налоговой нагрузки, небезупречные с точки зрения налогового законодательства, но плохо выявлявшиеся, становятся недопустимыми в практике работы организаций. Большинство организаций вынуждено перестраивать работу для исключения резко выросших налоговых рисков.
На семинарах по оптимизации налогообложения как правило просто даются различные способы уменьшения конкретных налогов. Но, во-первых, большинство этих способов не годится для систематического использования, и может быть применено лишь эпизодически. Во-вторых, как нельзя построить дом без единого проекта, хаотично оперируя строительными инструментами, так и для длительной работы «по белому» с разумной налоговой нагрузкой недостаточно просто знания всех способов уменьшения налогов. Необходимо разработать и внедрить проект организации бизнеса, важной составляющей частью которого является схема налоговой оптимизации.
Настоящий консультационно-практический семинар посвящен тому, как разработать долговременную схему работы компании, позволяющую законными методами снизить налоговую нагрузку до приемлемого уровня.
Программа семинара:
1. Государственная политика в области налогообложения.
- Налоговая нагрузка и налоговое администрирование.
- Виды налоговых правонарушений и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах – административная, уголовная. Понятие налоговой ответственности.
- Понятия «необоснованная налоговая выгода», «недобросовестный налогоплательщик», «налоговое правонарушение», «уклонение от уплаты налогов».
- Граница между незаконным уклонением от оплаты налогов и законной налоговой оптимизацией.
- Гуманность отношения государства к налогоплательщику в России.
2. Новое в практике работы государственных органов в области налогообложения.
- Анализ финансовых потоков. Выявление транзитных компаний.
- Сбор и обработка данных о совершенных транзакциях – назначение и ожидаемый эффект.
- Электронные книги покупок и продаж – перспективы и первые результаты применения.
- Выявление «помоек» и «однодневок» среди поставщиков и подрядчиков.
3. Схемы оптимизации налоговой нагрузки, широко применявшиеся ранее, но сейчас ставшие недопустимыми:
- «Обналичка».
- Сделки с т.н. «помойками».
- Использование агентских схем.
4. Инструменты и способы налоговой оптимизации, остающиеся в распоряжении налогоплательщиков.4.1. Возможность снижения налоговой нагрузки для отдельно взятого юридического лица.4.2. Использование группы юридических лиц с разными режимами налогообложения.4.3. Российские компании.
- Российские коммерческие и некоммерческие организации.
- Индивидуальный предприниматель.
4.4. Офшорные компании.
- Области и способы применения офшоров.
- Применение офшоров во внешней торговле и внутрироссийском обороте.
- Масштабы применения офшоров в России.
- Принимаемые меры по деофшоризация российской экономики – конкретные шаги и их перспективы.
- Переформатирование офшорного рынка – налоговые гавани, ставшие неспокойными, и перспективные юрисдикции.
- Миграция капиталов из Европы и Карибов в Юго-восточную Азию.
5. Построение и расчет схем налоговой оптимизации.
5.1. Основные понятия, методы и приемы, используемые при оптимизации налогообложения:
- Понятия «юридическое лицо», «хозяйствующий субъект», «компания».
- Динамическая модель хозяйствующего субъекта.
- Модель «черного ящика».Оптимизация товарных и денежных потоков между членами группы путем разделения НДС-ных и безНДС-ных потоков.
5.2. Основные принципы налоговой оптимизации.
- Комплексный подход.
- Приоритет хозяйственных целей перед налоговыми.
- Открытая аффилированность членов группы.
5.3. Состав и назначение членов группы.
- Сбытовые компании.
- Держатель активов.
- Индивидуальный предприниматель.
5.4. Организация группы.
- Экономическая обоснованность функционального и организационного разделения бизнеса на группу юридических лиц.
- Обеспечение управляемости группы.
5.5. Признание сделок контролируемыми и последствия этого.
5.6. Расчет схемы налоговой оптимизации.
- Расчет налоговой нагрузки для отдельного члена группы.
- Расчет результирующей налоговой нагрузки для всей группы.
5.7. Примеры расчета схемы налоговой оптимизации для компаний разных отраслей экономики:
- Производство.
- Оптовая торговля.
6. Риски налоговой оптимизации и способы их уменьшения.6.1. Главные риски.
- Экономическая обоснованность.
- Трансфертное ценообразование.
6.2. Возможные претензии
- Необоснованная налоговая выгода.
- Переоценка экономического содержания операций.
- Переквалификация сделок.
- Признание сделок контролируемыми.
6.3. Комплексный критерий оценки рисков = Вероятность наступления + Тяжесть последствий.
6.4. Достижимый уровень снижения рисков.
6.5. Распределение рисков в группе взаимосвязанных компаний.
- Защищаемые члены группы.
- Заменяемые члены группы.
6.6. Методы уменьшения рисков.
- Экономическая обоснованность существования самой группы, ее членов и сделок между ними.
- Обоснование трансфертных цен.
- Уменьшение оборота через защищаемых членов.
- Горячее резервирование для заменяемых членов.
6.7. Защита в процессе налоговой проверки. Обжалование действий и решений налоговых органов в административном и судебном порядке.
7. Управленческий учет7.1. Понятие управленческого учета. Его отличие от других видов учета – бухгалтерского, налогового.
7.2. Необходимость управленческого учета при реализации схем оптимизации налогообложения.
7.3. Методология управленческого учета.
7.4. Инструменты управленческого учета.
7.5. Организация и внедрение управленческого учета на предприятиях.
8. Вопросы и ответы
Слушателям, аттестованным НП «ППБА» по системе многоуровневой непрерывной сертификации UCPA, не имеющим задолженности по оплате взносов, выдается 10-часовой сертификат в зачет 40-часовой программы повышения квалификации, неаттестованным бухгалтерам выдается сертификат о прохождении повышения квалификации.
Расписание занятий
Курс, семинар, тренинг Налоговая оптимизация: анализ рисков и эффективности налоговых схем
СЕМИНАР В МОСКВЕ
Время проведения: с 10:00 до 17:30
Популярный семинар, на котором расскажут про подходы к схемам налоговой экономии, законность «налоговых схем» и налоговые риски.
Семинар предназначен для: собственников, генеральных, финансовых директоров, руководителей финансово-экономических служб, руководителей и сотрудников бухгалтерских служб, бухгалтеров.
В программе семинара:
- НДС и налог на прибыль. Анализ рисков
- «Зарплатные» начисления. Схемы экономии и риски
- Агрессивные схемы. Опасность «обналички», использование фиктивных хозяйственных операций
- Выбор контрагентов по бизнесу. Как проверить контрагента
Законность «налоговых схем» и налоговые риски.
- Неопределенность налогового законодательства как источник налоговых рисков
- Недостатки договорной работы и налоговые последствия
- Нарушения фискальных ожиданий государства как источник налоговых рисков
- Связь коммерческих оборотов с налоговой нагрузкой
- Ожидаемые государством точки образования добавленной стоимости. Фискальная роль малого, среднего и крупного бизнеса
- Фискальные ожидания в отношении денежных потоков
Инструментарий противодействия со стороны государства.
- Доктрина необоснованной налоговой выгоды
- Контроль за манипулированием ценами. Контролируемые сделки
- Антиофшорное законодательство (законодательство о КИКах)
- «Он-лайн» кассы как способ предотвращения неучтенного оборота товаров
- Мониторинг начисленных контрагентами налогов через приложения к декларациям
- Инструменты противодействия при налоговых банкротствах (оспаривание сделок, субсидиарная ответственность руководителей и учредителей)
- Уголовно-правовой инструментарий
- Инструменты налогового мониторинга
Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС. Эффекты мнимые и реальные.
- Схемы избежания НДС с авансов. Займы + зачет, финансирование через третьих лиц, Агентские отношения
- Конструкции с возмещением затрат. Гражданско-правовая интерпретация и налоговые последствия
- Изменение размера облагаемой базы с помощью вексельных расчетов. Замещение НДС-облагаемых оборотов операциями с ценными бумагами (векселями)
- Продажи товаров через специальные налоговые режимы и через граждан с возвратом средств в виде займов
- Возможности операций с капиталом. Продажа капитала (акций, долей), а также процедуры реорганизации вместо продажи актива
Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль.
- «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов. Сравнение двух вариантов (с сохранением исходной компании и без). Примеры
- Использование аутсорсинговых технологий (примеры: возвратная аренда, операции с товарными знаками и знаками обслуживания, переработка давальческого сырья и др.). Риски и условия переквалификации
- Агентирование (передача денег «для бизнеса»). Риски переквалификации
- Прекращение кредиторской задолженности без оплаты. Происхождение задолженности, подлежащей прекращению без оплаты. Мировые соглашения, соглашения о прощении долга, капитализация кредиторской задолженности
- Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. Заблуждения и ошибки. налогоплательщика. Риски непризнания налоговых результатов
- «Безналоговое» образование чистой прибыли для целей выплаты дивидендов
- Безналоговая «докапитализация» компаний с помощью векселей (увеличение СЧА или величины уставного капитала)
- Общие тенденции в отношении налоговых схем с использованием «оффшорного» элемента. Риски на примерах. Понятие «фактический получатель дохода»
- Другие конструкции. Использование операций перемены лиц в обязательствах Опасные «схемы», о которых предупреждает МФ РФ
Экономия на страховых платежах. Популярные идеи.
- Общие соображения относительно облагаемой базы, потребности государства в соответствующих поступлениях
- «Аутсорсинг персонала» с элементами дивидендов. Законодательные ограничения для договоров «аутсорсинга персонала»
- Дисконтные и процентные (вексельные) схемы. Два варианта: через третье лицо и без такового. Сравнение рисков и эффективности
- Использование договоров и сделок «о передаче имущества» (аренда, предоставление имущества в пользование)
- Агентирование с элементами дивидендных выплат. Процентные деньги с элементами дивидендных выплат
- Конструкции «выплаты за физическое лицо»
- Конструкции «договор в пользу физического лица»
- Договорные «компенсации»
- Выплаты за счет чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения (дарение средств и др.). Риски переквалификации и иные осложнения
Агрессивная «оптимизация». Опасность для налогоплательщиков и государства.
- Фиктивный и «непрозрачный» элемент в хоз. деятельности налогоплательщиков. Т. наз. «серые спутники», «фирмы-прокладки», «фирмы-однодневки», несуществующие хозяйственные операции и др. Уголовно-правовые риски у руководителя, возникающие при использовании фиктивного элемента. Условия возбуждения уголовных дел
- Способы сокрытия добавленной стоимости для целей НДС («двойные накладные», продажа льготных товаров под видом облагаемых и пр.). Оценка последствий перехода на электронные декларации по НДС
- Сокрытие выручки от реализации с последующим списанием остатков товаров по результатам инвентаризации
- «Минимизация» ввозной стоимости импортных товаров
- Вывод ликвидного имущества и денег. Схемы замещения ликвидных активов
- Вывод денег с помощью вексельных взаиморасчетов
- Штрафы за отказ от договора как способ передачи денег
- Вывод ликвидного имущества с помощью процедур выделения и разделения компаний
- Договоры поручительства и распределение регрессных требований. Списание в убыток неисполненных регрессных требований
- Налоговое банкротство и «брошенные фирмы» - как способ не платить налоги. Ответственность учредителей и руководителей предприятия. Ретроспективное оспаривание сделок конкурсным управляющим
- Вывод денежных средств за пределы РФ через «сомнительные» операции (примеры)
- Технологии «обналичивания» денег. Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот, «снятие» наличных со счета предпринимателя, прочие доходы после налогообложения (проценты, дарение и пр.). Риски и перспективы
- Схемы «кругового» и «перекрестного» движения капитала: «встречное» и «кольцевое» взаимное участие в капитале
УСЛОВИЯ УЧАСТИЯ
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%.
Для участников предусмотрено
Методический материал, обеды, кофе-паузы.
Документ по окончании обучения
Сертификат об участии в семинаре.
Информация для иногородних клиентов
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.
ГУДКОВ Федор Андреевич
Юрист, налоговый консультант.
Руководитель отдела юридического и налогового консалтинга Аудиторской компании ЗАО «ЦБА», член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов Российской Федерации, член Экспертного Совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Государственной Думы Российской Федерации.
Сфера профессиональных интересов:
Советник Ассоциации Участников Вексельного Рынка России «АУВЕР» г. Москва. Судья третейского Суда Мытищинской Торгово-промышленной Палаты РФ (Московская область).
Опыт работы:
С 1998 года участвовал в разработке проекта Федерального Закона «О двойных и простых складских свидетельствах» (в составе рабочей группы ГД РФ под руководством депутата ГД Тарачева В.А.), а также принимал участие в подготовке нормативных актов о двойных складских свидетельствах Гохрана России (рабочая группа по распоряжению Гохрана России).
Опыт преподавательской работы с 1995 года. Проводит практические семинары в учебно-образовательных организациях г. Москвы и других городах России. Неоднократно участвовал в учебных проектах по подготовке кадров в Центральном Банке РФ.
Имеет квалификационный аттестат Министерства Финансов РФ на право совершения операций с ценными бумагами.
Публикации:
Автор семи опубликованных монографий, около 200 опубликованных научных работ.
Руководитель отдела юридического и налогового консалтинга Аудиторской компании ЗАО «ЦБА», член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консульта...
Резюме преподавателяДаты начала обучения не определены.
www.toptrening.ru
Семинар по оптимизации налогов — Adm-kuzminskiy.ru
Семинар по оптимизации налогов
За последние два года различные СМИ и многочисленные источники в интернете превратили понятие налоговой оптимизации и бухгалтерии в смехотворное зрелище. В 2017 году было принято более 200 новых законов, актов и внесено большое количество изменений. В 2018 году многие из них вступили в силу, а с марта начали будто бы работать. Однако неизменно возникает ряд таких проблем, как блокировка счетов по 115-ФЗ, субсидиарная ответственность, борьба с «обналом», доначисления, личная ответственность, риск ошибок контрагентов и УК РФ. Налогоплательщик не успевает реагировать в условиях дефицита информации и становится жертвой «вредных советов». Аудиторы и специалисты загружены работой и редко выступают на обучающих семинарах. За последние пару лет, несмотря на громкие заявления о «законных методах», практически ни на одном из семинаров по оптимизации не присутствовали аудиторы или представители ФНС. У большинства складывается впечатление, что оптимизация — это “схемы”. Из-за рисков субсидиарной ответственности и личной ответственности по УК РФ в открытом доступе почти нет информации об оптимальных методах работы.
В итоге от применения «схем» либо нет реального снижения налогового бремени, либо риски той ответственности, которой пугают, ставят бизнес, директора и главного бухгалтера на грань Уголовного кодекса. Из-за отсутствия элементарных знаний налогоплательщик обращается к аудитору уже на этапе налоговой проверки.
Применение многих способов оптимизации изначально не нужно, ввиду несоизмеримости затрат и результата. А способы, которые реально позволяют убрать излишнюю налоговую нагрузку, скорей относятся к особенностям бухгалтерского учета и просто неизвестны большинству. К примеру, перевод главного бухгалтера на ИП не только не снижает отчисления в фонды, но и увеличивает налоговые риски на практике. Есть более грамотные способы снижения налоговой нагрузки в данном случае.Многие действия по оптимизации налогов уже являются индикатором для проверки фирмы и лично директора и главного бухгалтера. На начало 2018 года сложилась практика, при которой признаки применения часто рекомендуемых «схем», стали поводом для налоговиков назначить камеральную или выездную проверку.
На практике новые законы отнюдь не направлены на уничтожение бизнеса. Специалисты успешно снижают общую налоговую нагрузку, позволяя работать с тем же уровнем затрат, что и до ужесточения фискальной политики за последние пару лет. Естественно, работая новыми методами, о которых еще практически нет информации в широком доступе.
Группа компаний АПК (Аудиторская Профильная Компания) проводит специализированный семинар для директоров и собственников бизнеса, которые желают узнать от специалистов, как на практике работать в новых условиях, и бухгалтеров, ищущих информацию по законной оптимизации и личной безопасности. Программа семинара будет полезна для всех, кто хочет вести бизнес без существенного увеличения расходной части, грамотно отвечать на вопросы налоговой, избежать рисков контрагентов и уйти от различных «схем».
Участники смогут выслушать выступления спикеров и экспертов мероприятия: Владимира Марахтанова (Директор по экономике и финансам Группы компаний «Рудгормаш»), Яны Касаткиной (Владелец группы компаний АПК (Аудиторская Профильная Компания) и Андрея Теряева (начальник отдела камеральных проверок Межрайонной ИФНС России по Санкт-Петербургу).
Программа мероприятия включает в себя множество различных полезных тем, необходимых для эффективного ведения бизнеса. Вся информация будет полезна не только собственнику, но и главному бухгалтеру, финансовому директору и юристу компании.
Онлайн-формат семинара будет подразумевать полноценное участие и полный эффект присутствия, участники смогут задать интересующие их вопросы в режиме реального времени.
chr.rbcplus.ru
Авторский семинар Дмитрия Гарного и Александры Томашевской Киев, 22 июня 2018 года «Белая» оптимизация налогов
Приглашаем Вас принять участие в
Этот семинар для Вас, если Вы
Владелец, руководитель бизнеса
Главный бухгалтер, аудитор
Юрист, налоговый консультант
Важные факты о нас
Почему нам можно доверять?
лет работы проекта — залог профессионализма наших консультантов-практиков
тематических блоков семинара позволят оптимизировать и защитить Ваш бизнес
Семинар ориентирован на изучение конкретных практических ситуаций и проходит в интерактивном режиме
Во время лекций у Вас будет возможность задать вопросы выступающим напрямую и получить развернутый ответ на вопрос «Как законно уменьшить налоговую нагрузку»?
Формат мини-группы позволит легко усвоить информацию и установить новые деловые знакомства.
После прохождения семинара Вы сможете
Самостоятельно планировать все налоговые платежи
Платить налоги в пределах запланированных сумм
Легко работать в условиях изменяющегося законодательства
Спикеры и программа семинара
Рекомендуем участникам подготовить данные по своей деятельности и список вопросов консультантам
Каждому участнику мероприятия выдается сертификат
Александра Томашевская
Руководитель департамента аудита и бухгалтерского сопровождения Киевского центра поддержки и развития бизнеса, налоговый консультант со значительным опытом работы на должности руководителя валютных отделов коммерческих банков, главного бухгалтера коммерческих предприятий. Автор аналитических материалов, статей в бухгалтерских еженедельниках.
Специализация: налоговое право, бухгалтерский учет и налогообложение, внешнеэкономическая деятельность, оптимизация налогообложения.
Дмитрий Гарный
Специализация: договорное право, корпоративные правоотношения и споры, налоговые споры, защита бизнеса от правоохранительных и контролирующих органов, трудовое законодательство.
Программа и место
Семинар состоится 22 июня в Киеве
Время проведения: с 10.00 до 17.00, регистрация с 9.30
Комплексный обед, набор фирменных канцелярских принадлежностей и раздаточный материал включены в стоимость семинара.
Отзывы прошлых участников семинара
Елена Пономаренко
Должна отметить, что организация семинара приятно меня удивила.
Участников семинара чуть более десяти человек, лектор моментально реагирует на вопросы аудитории и дает на них исчерпывающие ответы.
Чувствуется многолетний практический опыт работы специалистов
Анна Совгира
Грамотно выстроена структура семинара. Программу читают два квалифицированных специалиста в вопросах налогообложения, а их подстраховывает юрист. Я получила удовольствие от общения с продвинутыми практиками.
Большой плюс семинара — возможность контактировать с лектором практически без ограничения количества вопросов от каждого участника.
Оксана Почерняева
Семинар мне очень понравился, потому что там были практические советы, которые можно использовать сразу, а также информация «на вырост», с которой ты пока еще не знаешь, что делать, но ощущаешь ее полезность и ценность.
Елена Клюева
Сегодня здесь были поданы разные модели, схемы, и в целом этот семинар расширяет кругозор а также помогает планировать дальнейшую деятельность
При оплате участия до 15 июня действует специальная цена со скидкой 3%
Зарегистрироваться можно по тел: (044) 361-84-30, 362-24-37 или в форме ниже
taxplaning.com.ua
Курс, семинар, тренинг Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков
Даты обучения
На семинаре будут рассмотрены вопросы оптимизации налогообложения, даны рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возможными налоговыми рисками.
В результате обучения вы:
Программа курса
День 1 Основные направления налоговой политики в практике оптимизации
Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации
Практикум-упражнение»Задачи по налоговой оптимизации«
День 2 Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации
Налог на прибыль
Иные виды налогов и сборов
Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний
Преподаватели
Джаарбеков Станислав Маратович
Профессиональный опыт
- 2010 — н. в. — ЗАО «Черник, Джаарбеков и партнеры», генеральный директор, управляющий партнер
- 2001–2010 — ЗАО «МЦФЭР-консалтинг», генеральный директор
- 1997–2001 — ЗАО «МЦФЭР», главный редактор журнала «Консультант»
- 1996–1997 — ЗАО «ЮНИКОН/МС консультационная группа», консультант отдела налогообложения и налоговой политики управления аудита
- 1993–1996 — АОЗТ «Экологическая инициатива», главный бухгалтер
- Оптимизация налогообложения в группах компаний
- Создание управляющих компаний
- Снижение налоговых рисков
- Консультант по вопросам текущей и инвестиционной деятельности
- Член Палаты налоговых консультантов
- Член Московской аудиторской палаты
- Участвовал в разработке и экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ
- Автор более 10 книг, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку
- Автор более 100 статей по налогообложению в специализированных СМИ «Финансовый директор», «Налоговые споры», «Экономика и жизнь», «Консультант», электронная система «КонсультантПлюс» и многих других
Профессиональные компетенции
Клиенты
ФГУП «Московский метрополитен», Торгово-промышленная палата России, Центр международной торговли, САБмиллер, Экспоцентр, ФГУП «Мосводоканал», Москапстрой, Ресо-гарантия, Медиахолдинг СТС и многие другие
Преподавательская деятельность
Преподает в ведущих вузах и бизнес-школах, среди которых Государственный университет управления, МЦФЭР
Публикации и достижения
Образование
www.toptrening.ru
Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков
На протяжении последних лет деятельность по налоговой оптимизации занимает все более важное место в повседневной практике различных предприятий и организаций. Возможность осуществления оптимизации обусловлена не просто снижением налоговых платежей, но именно их законностью и отсутствием негативных последствий со стороны налоговых органов и собственников компании.
В результате обучения вы:
- ознакомитесь с основными рисками, возникающими при оптимизации налогообложения в компании
- сможете безопасно осуществлять налоговое планирование
- проанализируете причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
- Налоговая диагностика
- Налоговая нагрузка
- Налоговые риски
- УСН, ПСН, ЕНВД. Схема дробления бизнеса
- Свободные экономические зоны
- Льготы по налогу на прибыль
- Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
- Операции, облагаемые НДС
- Налоговые вычеты
- Вопросы оптимизации НДС
- Страховые взносы
- Налог на имущество организаций
- Налоговый контроль цен
- Трансфертное ценообразование
- Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний
- Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
- Как привлечь инвестора или продать бизнес без налогов
- 2 — 3 августа 2018
- 6 — 7 ноября 2018
- 4 — 5 февраля 2019
- 29 — 30 апреля 2019
- 5 — 6 августа 2019
- Комплект авторских материалов
- Кофе-паузы
- Сертификат Moscow Business School
- Новое в законодательстве о бухгалтерском учете. Состав и основные требования к бухгалтерской отчетности
- Новые стандарты бухгалтерского учета. Что необходимо учесть в учетной политике.Общие вопросы по налоговому учету
- Упростят или нет очередные поправки в НК РФ жизнь налогоплательщиков
- Способы сближения бухгалтерского и налогового учета, закрепленные законодательно
- Новый порядок проведения проверок со стороны налоговиков всех уровней: к чему быть готовым
- Налог на добавленную стоимость. Выгодные и невыгодные поправки по НДС для всех организаций, которые нужно будет применять в работе
- Порядок начисления НДС при выполнении работ. Условия принятия импортного НДС к вычету
- Проценты за отсрочку оплаты на условиях коммерческого кредита
- НДС и утрата имущества по причине порчи, боя, хищения, стихийного бедствия
- Влияют ли на вычет НДС ошибки при указании адресов в счете-фактуре?
- Можно ли принять НДС к вычету по счету-фактуре, в котором адрес — только город?
- НДС при совмещении функций застройщика и генподрядчика при строительстве многоквартирного дома
- При каких ошибках в счете-фактуре можно принять НДС к вычету
- Арбитражная практика по НДС от Верховного суда РФ. Налог на прибыль организаций
- Особенности налогообложения в связи с вступлением в силу новых налоговых Федеральных законов РФ от 08.06.2015 № 150-ФЗ, от 08.03.2015 № 32-ФЗ
- Прощания с «суммовыми» разницами не получилось. Суммовые разницы и курсовые разницы: разъяснения от Минфина РФ и от ФНС РФ
- Налоговые риски при предоставлении займов взаимозависимым лицам
- Изменен порядок учёта убытка от уступки прав требования как до, так и после наступления срока платежа
- Учет безвозмездно полученного имущества. Равномерное списание стоимости МПЗ
- Методы признания расходов при реализации материалов и товаров
- Новый порядок признания расходов на выходное пособие при увольнении
- Объекты основных средств, переданные в безвозмездное пользование или находящие в процессе реконструкции или модернизации более 12 месяцев. В каких случаях можно начислять амортизацию?
- Когда можно признать расходы, связанные с предоставлением безвозмездно имущества, работ, услуг?
- Признание доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам. Изменения по контролируемым сделкам
- Арбитражная практика по налогу на прибыль от Верховного суда РФ. Налог на имущество организаций
- Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций. Льготы по налогообложению по движимым основным средствам
- Спорные вопросы налогообложения по налогу на имущество. Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости
- Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу на имущество. Арбитражная практика по налогу на имущество от Верховного суда РФ
- Взаимоотношения с налоговыми органами по текущим вопросам деятельности налогоплательщика: превышение допустимого размера налоговых вычетов по НДС, наличие убытка, выплата заработной платы ниже, установленного минимума. Вызов налогоплательщиков на комиссию.
- Налоговое планирование в условиях применения к хозяйственной деятельности организации критериев самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком.
- Результаты налогового планирования: организация производства, договор простого товарищества, торговая деятельность, агентский договор. Из-за чего «гибнет» налоговая схема. Проблемы ускоренного перехода на новую схему работы.
- Законная налоговая выгода. Последствия получения необоснованной налоговой выгоды. Контрольные мероприятия налогового органа: возвратность денежных средств, движение товара, иные признаки взаимозависимости компаний, как основание начисление налогов. Реконструкция сделок – позиция суда. Доначисление налогов продавцам (исполнителям) при реализации товаров (работ, услуг) компаниям, имеющим признаки компаний – однодневок.
- Взаимозависимость. Цена договора по сделкам между взаимозависимыми лицами. Контроль за ценами с иностранными компаниями. Контролируемые компании. Взыскание налога на доходы иностранных лиц с налогового агента.
- Анализ налоговыми органами документального оформления расходов: правильное составление договоров, актов об оказанных услугах, выполненных работах.
- Последствия наличия факсимильных подписей и иные недостатки счетов-фактур. Перенос налогового вычета на более поздний период. Неверный номер ТД в счете-фактуре, как основание начисления налогов.
- Транспортные расходы, транспортная экспедиция, хранение товара – ошибки документального оформления хозяйственных операций.
- Защита объектов недвижимости. Проблемы реализации объекта недвижимости по балансовой стоимости. Особенности уплаты налога на имущество. Начисление НДФЛ при выходе из состава участников ООО. Включение в расходы арендных и иных платежей у арендатора. Ремонт арендуемого помещения.
- Участники холдинга, применяющие специальные режимы (УСН, ЕНВД, патент). Налоговые проверки индивидуальных предпринимателей – особенности определения налоговыми органами предпринимательской деятельности, арбитражная практика. Продажа физическим лицом личного имущества – основания для признания сделки предпринимательской деятельностью.
- Предпроверочный анализ деятельности налогоплательщиков. Плановые и внеплановые налоговые поверки. Предварительная оценка результатов налоговой проверки. Эффективная защита налогоплательщика во время налоговой проверки. Правила представления документов и поведения на допросе. Возражения на акт и апелляционные жалобы, позиция налогоплательщика по которым принята налоговым органом.
- Основания для привлечения сотрудников правоохранительных органов к налоговой проверке. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов. Контрольные мероприятия правоохранительных органов.
- Как правильно обжаловать решение налогового органа. Цель налогового спора. Тактика и стратегия защиты. Психология налогового спора
Основные направления налоговой политики в практике оптимизации
Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации
Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации»
Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации
Налог на прибыль
Иные виды налогов и сборов
Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний
Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы»
Базовая стоимость: 21 900 руб.
Ближайшие даты проведения:
В стоимость обучения входят:
Джаарбеков Станислав Маратович
Известный специалист на рынке налогового консультирования, управляющий партнер юридической компании
Все что хотела услышать, услышала. Даже больше! Хочу выразить благодарность Станиславу Маратовичу за отлично проведенный семинар. Четкое и качественное донесение информации. Разъяснения по задаваемым вопросам не только в теории, но и на реальных примерах. Для себя узнала много нового и интересного. Отдельное спасибо MBS за организацию! По возможности, буду пользоваться Вашими услугами и дальше. Спасибо.
Голенкова Любовь Николаевна, главный бухгалтер, ООО «Пасад – М», 20 апреля 2018
Ожидания оправданы. Организация семинара понравилась. Успехов и процветания.
Чичерова Полина Дмитриевна, главный бухгалтер, ООО «Бухпроект», 20 апреля 2018
Благодарю Станислава Маратовича за интересную, полную информацию. Для себя я нашла новые знания, которые помогут мне в работе. Также оценка изменений в законодательстве была раскрыта совершенно с другой точки зрения, что позволило мне найти решение для очень важного бизнес вопроса.
Точилина Анастасия Владимировна, менеджер по налогообложению, ООО МРЭМ, 10 ноября 2017
В целом все очень понравилось. Четко структурирована информация, много практических советов и большой обзор судебной практики. Спасибо большое.
Цыбульский Владимир Анатольевич, зам.генерального директора, ООО Компьютерный сервис, 21 февраля 2017
Материал подан логично. Станислав Маратович отвечал на все вопросы слушателей. Экспертность тренера не вызывает сомнений.
Лозинская Яна Ярославовна, 23 ноября 2016
Семинар понравился. Всё чётко и по существу. Всё было разобрано по примерам. Видно, что Станислав — специалист своего дела, отвечал на все поставленные вопросы.
Романова Татьяна Валерьевна, зам. главного бухгалтера, ООО «Дом печати на Баумана», 19 августа 2016
Профессиональный подход к теме. Много практических примеров со ссылками на документы. Открытость аудитории и хорошая коммуникабельность. Реально полезный семинар.
Сладовская Людмила Руслановна, директор по развитию, ООО ЦИФАРОВАНА, 19 августа 2016
Выражаю свою благодарность Станиславу Маратовичу за полноту и доступность информации. Так как я человек, который сложно представлял себе деятельность по налогам и налогообложению, но сейчас, после семинара представление прояснилось значительно.
Круталова Татьяна Вячеславовна, бухгалтер, ООО Кволити персонал, 6 августа 2015
Станислав Маратович в ходе семинара постарался дать рекомендации по интересующим вопросам.
Темникова Людмила Николаевна, главный бухгалтер, ООО ТОРГЕХСЕРАИС, 6 августа 2015
Все понравилось. Тема достаточно сложная и большая. Станиславу Маратовичу удалось за отведенное время достаточно глубоко ответить наиболее сложные и интересные аспекты, а также ознакомить с остальным материалом. Считаю семинар очень полезным. Спасибо.
Шапкин Михаил Игоревич, 20 августа 2014
mbschool.ru
Курс налогообложения
Лицензия на образовательную деятельность №029045
Программа семинара
Время проведения: 09:00 — 16:15
НОВЫЕ АСПЕКТЫ БУХГАЛТЕРСКОГО, НАЛОГОВОГО И ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ
uprav.ru
adm-kuzminskiy.ru
практические рекомендации налогового консультанта 2018
Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков. Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию. Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса). Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
практикум по налогам и их оптимизации
Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.
Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию.
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки)
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные о налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков.
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
- Ошибки налоговой оптимизации. Примеры из судебной практики.
Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса.
- Краткий обзор льготных налогоплательщиков: упрощенная система налогообложения (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), патентная система налогообложения (ПСН), Сколково, компании в области информационных технологий.
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
- Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Как избежать квалификации взаимоотношений в качестве схемы дробления бизнеса.
- Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
Карта налоговой оптимизации.
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК).
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами).
- Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
- Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения).
Знания по оптимизации налогооблагаемой базы
бухгалтеры, руководители,юристы
семинар вопрос ответ
на диске или в печатном виде
Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!
17 декабря 2018 10:00
по 20 декабря, 32 часа
Санкт-Петербург
8 ноября 2018 10:00
по 8 ноября, 8 часов
Москва
3 декабря 2018 10:00
по 14 декабря, 40 часов
Москва
7 ноября 2018 10:00
по 9 ноября, 24 часа
Санкт-Петербург
10 декабря 2018 10:00
по 21 декабря, 40 часов
Москва
www.b-seminar.ru
Курс, семинар, тренинг Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков
На протяжении последних лет деятельность по налоговой оптимизации занимает все более важное место в повседневной практике различных предприятий и организаций. Возможность осуществления оптимизации обусловлена не просто снижением налоговых платежей, но именно их законностью и отсутствием негативных последствий со стороны налоговых органов и собственников компании.
На семинаре будут рассмотрены вопросы оптимизации налогообложения, даны рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возможными налоговыми рисками.
В результате обучения вы:
- ознакомитесь с основными рисками, возникающими при оптимизации налогообложения в компании
- сможете безопасно осуществлять налоговое планирование
- проанализируете причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов
День 1 Основные направления налоговой политики в практике оптимизации
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
- Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ)
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
- Какие схемы не рекомендуется применять
- Налоговые ловушки, как их обойти
- Налоговый бенчмаркинг
- Налоговая диагностика
- Налоговая нагрузка
- Налоговые риски
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности
- УСН, ПСН, ЕНВД. Схема дробления бизнеса
- ИТ-компании
- «Сколково»
- Особые экономические зоны
- Свободные экономические зоны
- Территории опережающего развития
Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации»
День 2 Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации- Налог на прибыль организаций
- НДС
- Налог на имущество организаций
- Страховые взносы
- Льготы по налогу на прибыль
- Оптимальная учетная политика
- Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
- Работа с расходами по налогу на прибыль
- Операции, облагаемые НДС
- Налоговые вычеты
- Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС
- НДС в группе компаний
- Вопросы оптимизации НДС
- Страховые взносы
- Налог на имущество организаций
- Налоговый контроль цен
- Трансфертное ценообразование
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
- Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний
- Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
- Как привлечь инвестора или продать бизнес без налогов
Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы»
Опытные преподаватели. Подробная информация предоставляется по запросу.
www.toptrening.ru
Законная оптимизация налогов-2018: семинар в Санкт-Петербурге
Для собственников, финансовых руководителей и главных бухгалтеров!
Эксклюзивный семинар Артема Кузьминых (г. Москва) в Санкт-Петербурге!
Налоговые схемы с использованием индивидуальных предпринимателей. Как получать наличные и сохранить счёт в банке. Сложные вопросы, риски, защита от претензий налоговых органов и банков. Оптимальный документооборот.
Готовые решения для разных отраслей!
22-23 ноября в Санкт-Петербурге тел:(812) 920-09-15
С 2018 г. государство в лице ФНС, судов, Следственного Комитета и ЦБ резко усилило давление на налогоплательщиков. ФНС применяет новую стратегию борьбы с налоговыми схемами. В этих условиях умение выстроить законную систему работы с налогами - реальное конкурентное преимущество. При разумном формировании схемы налоговых выплат платить налоги выгоднее, чем пользоваться услугами «однодневок», «серых» схем итд.!
На этом семинаре мы детально рассмотрим один из самых эффективных инструментов налогового планирования - использование ИП. Этот метод применим практически для всех – как для тех, кто уже использует индивидуальных предпринимателей в своём бизнесе (а, возможно, и сам является ИП), так и для тех, у кого пока «своих» ИП нет. Но они могут появиться – ведь это интересный инструмент налогового планирования, получения личных легальных низконалоговых доходов и даже – о, ужас! – получения наличных денег. С последним, правда, уже несколько лет почти у всех ИП возникают большие проблемы. Поэтому детально изучим такие моменты, как:
- оптимизация с помощью ИП основных налогов/выплат – НДФЛ, страховых взносов, налога на прибыль, налога на имущество и – в некоторых случаях – даже НДС (по четким правилам)!
- получения наличных денег с помощью ИП (легальная альтернатива обналичиванию);
- (банковский финмониторинг применительно к специфике ИП, и вообще как выживать в условиях фактического «геноцида» малого и среднего бизнеса со стороны банков)
Oкoлo 50% влaдeльцeв бизнeca pиcкуют лишиться его и лишаются!
Задача семинара - сохранить бизнес в жестких условиях, исключить «обналичку», «серые» схемы, найти им законные альтернативы, при этом не уступить конкурентам и не уйти с рынка!
- Внимание! Только на нашем семинаре: Индивидуальные консультации и экспресс-моделирование налоговых схем для участников семинара.
Посмотреть программу по дням: Программа.pdf
Семинар ведет: Кузьминых А.Е. (МОСКВА) - Управляющий партнер компании «КУЗЬМИНЫХ и ПАРТНЕРЫ», консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур. Более 15 лет разрабатывает и внедряет эффективные законные схемы и методы налогового планирования. Обладает глубокими знаниями и большим опытом в области рационального построения интегрированных холдинговых структур, налогового планирования деятельности отдельных предприятий и групп компаний. Преподаватель Академии народного хозяйства при президенте РФ и Высшей школы экономики.
Почему Вам нужно пойти на наш семинар, доверять нам?
- практикум ведет Артем Кузьминых – один из самых авторитетных экспертов в России в области комплексной налоговой оптимизации и безопасности – он и его компания «Кузьминых и партнеры» более 15 лет успешно решает вопросы налогового планирования и безопасности
- Артем Кузьминых – не просто лектор, а разработчик инновационных схем оптимизации налогов, которые позволили предприятиям законно сэкономить сотни тысяч на налогох!
- Более 50 вариантов оригинальных схем с подробным описанием, расчетом эффективности будет дано участникам. Готовые законные схемы снижения HДC, НПП, зарплатных налогов.
- только законные методы оптимизации налогов и безопасности бизнеса! Схемы, разработанные Артемом Кузьминых, не раз проходили «проверку» в судах, чем доказали свою законность.
- Сопровождение клиентов после семинара - участники могут получать консультации А.Кузьминых
|
Стоимость участия - 25 500 руб. При оплате до 15.10 стоимость 22 500 руб, до 1.11 - 23 500.
В стоимость входит: авторские методические разработки (схемы, описания, статьи – около 200 стр.), индивидуальные консультации, обед.
Место проведения: Санкт-Петербург, отель Холидей Инн, Московский пр. 97А
ocbr.ru
Семинар Оптимизация налогообложения в современных условиях. Методы снижения налоговой нагрузки с учетом повышения рисков
26 ноября 2018, Санкт-Петербург
- Резерв на гарантийный ремонт в 2018 году.
- Примеры по созданию резерва на гарантийный ремонт.Перенос остатка резерва с 2017 года на 2018 год.
- Резерв по сомнительным долгам.
- Пример по созданию резерва по сомнительным долгам в 2018 году.Арбитражная практика по использованию резерва по сомнительным долгам.
- Резерв на ремонт основных средств.
- Чем реконструкция отличается от модернизации и от дооборудования.
- Резерв на текущий ремонтосновных средств в 2018 году.
- Резерв на дорогой и сложный капитальный ремонт основных средств в 2018 году.
- Примеры по созданию резервана ремонт основных средств.
- Резерв на оплату отпусков.
- Примеры по созданию и использованиюрезерва на оплату отпусков.
- Мнение судей арбитражных судов по поводу оптимизации налогообложения:практика Верховного суда РФ.
- Незаконные схемы оптимизации налогообложения, известные налоговым органам по состоянию на 30 января 2017 года:
- как налоговые органы выявляют незаконные схемы оптимизации налогообложения в 2018 году;
- какую доказательную базу собирают налоговые органы, для того, чтобы в суде выиграть спор с налогоплательщиком;
- как налогоплательщикам доказать, что их способы оптимизации налогообложения законные.
- Арбитражная практика по способам оптимизации налогообложения.В том числе по успешной арбитражной практике лектора в судах всех инстанций.
- Перенос срока уплаты налога.
- Ответы на вопросы слушателей семинара.По желанию и по возможности – индивидуальное экспресс-моделирование для слушателей семинара схем по налоговой оптимизации, применяемых компаниями, в которых участники работают.
Выступление лектора. В конце занятий интерактив для обучающихся
Выдаются информационные материалы по теме мероприятия на электронном носителе
выдается свидетельство о прохождении курса от компании
28 ноября 2018 10:00
по 29 ноября, 2 дня
Санкт-Петербург
6 ноября 2018 10:00
по 7 ноября, 2 дня
Санкт-Петербург
28 ноября 2018 10:00
по 30 ноября, 24 часа
Санкт-Петербург
31 октября 2018 10:00
по 1 ноября, 2 дня
Санкт-Петербург
23 октября 2018 10:00
по 26 октября, 32 часа
Санкт-Петербург
www.b-seminar.ru
